オザワークスです。
2019年の一般NISA枠を年明け新NISAへと移す旅。
具体的に何をどう移していくのか考えてみました。
新NISAの準備はお早めに
楽天証券のサイトトップにデカデカと「現在カスタマーサービスセンターが大変混み合っております」みたいなことが掲げられていて、笑っちゃうね。
来年から始まる新NISAについての問い合わせがクッソ多いのでしょう。
新NISAが来年から始まるなんて最初から分かっているんだし、年末も差し迫った今頃になって準備やらできてないで焦っているって、正直バカなんじゃないかと思うんですよぼくは、はい。
……ん？
今年ってもう10日もないっけ？
ってことは新NISAが稼働し始めるのももうすぐそこ。
どっひゃあ！ 2019年分の旧一般NISAの非課税枠をどうするのか問題解決してなかったあ！
今年中になんとかせねば！
あわあわ！ おろおろ！
旧NISA⇒新NISAそのままでは移せない問題
はい、気が付けば2023年も残すところあと9日。
今年末で非課税期間が終わる、2019年に投資した旧一般NISAの投資枠をなんとかしないと。
確か以前、ざっくりとした方針は決めていたはずでそのときの記事も残っています。
状況としては、まず2019年に旧一般NISAの非課税枠で投資した分が、5年経って2023年末に非課税期間が終わっちゃいます。
だからこの2019年の分を2024年から始まる新NISAへと移したいわけなんだけど、制度上それができません。
何らかの形で一度2019年の分を売却して、その後で新NISAで改めて買い直さないといけないんですね。
面倒クサいっす。
これが問題なのです。
新NISAの枠は1年で240万円
まずはこの表を見てちょ。
これは、ぼくが一般NISAで2019年に買い付けをした分です。
| シンボル | 2019 |
| DVY | 20 |
| IYR | 20 |
| JNK | 4 |
| SPY | 6 |
| VEA | 34 |
| VGK | 22 |
| VYM | 10 |
| XLE | 10 |
数字は株数です。旧一般NISAで1年間で買い付けできる上限額は120万円。
それが5年経って現在の評価額は約174万円ほどになっています。
新NISAの成長投資枠で1年間に買い付けられる上限は240万円なので、2019年の分だけ売却して同じものを新NISAで買い直すことはまず金額的には収まりますね。
移す株数を厳選する必要がある
しかしながらその、2019年の分だけを売却する、というのが難しいんですね。
今度はこの表を見てちょ。
| シンボル | 2019 | 2020 | 2021 | 2023 | 特定 |
| DVY | 20 | ||||
| IYR | 20 | 10 | |||
| JNK | 4 | 16 | |||
| SPY | 6 | 4 | |||
| VEA | 34 | 10 | 6 | ||
| VGK | 22 | 18 | |||
| VYM | 10 | 10 | |||
| XLE | 10 | 20 |
見てわかるように、ぼくは2019年に一般NISAで買い付けた銘柄と同じ銘柄を他の年の一般NISAでも買い付けているのです。ついでに特定口座でも。
これが話をややこしくしているのです。
具体的にどうなのかと言うと、NISA口座内部では何年に何株買ったなどと細かく分別されず、同じひとつのNISA口座として一緒くたに保有することになってしまうのですね。さすがに特定口座は別になっているが。
結果、2019年に買い付けた分だけを抜き出すように非課税期間中に売却する、ということができないんです。
できないならもう面倒だ、表にある銘柄は持っている分すべて売っぱらって新NISAへぶち込めばいい！
そうできるならそうしたいのですが、そうすると総額約300万円ほどになってしまい、今度は新NISA240万円の壁に阻まれてしまいます。
どうやら売却する分を厳選する必要があるようです。
特定口座行きで取得価格がリセット
まず、問題の中心である2019年の分は絶対に売ります。
上で2019年の分だけを売却することができないと書きましたけど、それはNISA口座にある期間中の話です。
一般NISAでは、5年間の非課税期間が終了して年を越すと自動的にその分は特定口座に移されます。
2019年の分だけ特定口座に行くわけですね。
それを売ればいいんです。
ちなみに、NISA口座から特定口座へ移る際に取得価格がリセットされて、移るそのときの価格が取得価格となります。
特定口座はNISA口座と違い売却して利益が出ると課税されますが、取得価格がリセットされているので特定口座に移されてからすぐ売れば、そういう心配もまあほとんどないでしょう。
年が明けたら動き出す
| 2019 | 2020 | 2021 | 2023 | 特定 | |
| DVY | 20 | ||||
| IYR | 20 | 10 | |||
| JNK | 4 | 16 | |||
| SPY | 6 | 4 | |||
| VEA | 34 | 10 | 6 | ||
| VGK | 22 | 18 | |||
| VYM | 10 | 10 | |||
| XLE | 10 | 20 |
元から特定口座で買い付けたIYR10株とVEA6株、これも今回一緒に売却しますか。
一緒に新NISAへお引越しです。
これで合わせて大体191万円くらい。
新NISAの枠は240万円なのでまだ少し余裕がありますね。
2020年のSPY4株とVEA10株でも売って埋めるだけ埋めましょうかね。
2020年の分はまだ非課税の期間が1年残っているけれど、どうせ新NISAに移せは永久に非課税になるんだし、まあいいや。
これで約224万円。
大体こんなもんか。
あとまだ枠の残りがあればちょいちょい細かく埋めますか。
よし、こんな感じで2019年のNISA分を新NISAへ移していきたいと思います。
まずは、年が明けて2019年の分が特定口座に移されたのを確認してからですね。
それからでも遅くはない。
では皆さん良いお年を。
オザワークスでした。
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